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拓尔思:发行股份购买资产并募集配套资金报告(90)

对标的公司采用收益法进行评估时,未考虑将用募集配套资金投入的募投项目对收益法预测净利润及现金流的影响,即预测净利润和现金流中均不包括使用募集配套资金投入募投项目所带来的收益,本次交易募集配套资金成功与否以及未来的收益情况,对标的公司收益法评估结果无影响。

三、本次交易对上市公司主要财务指标的影响

根据立信出具的信会师报字[2018]第ZG11640号《备考审阅报告》,本次交

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易前后,上市公司2017年和2018年一季度的主要财务数据变动情况如下:

单位:万元

项目   2018-03-31/2018年一季度   2017-12-31/2017年度  
交易前   交易后(备考)   交易前   交易后(备考)  
总资产   218,155.66   218,155.66   221,021.89   221,021.89  
总负债   31,716.23   31,716.23   34,944.30   34,944.30  
归属母公司所有者权益   180,514.52   182,313.52   180,256.84   182,018.71  
营业收入   15,961.08   15,961.08   82,132.34   82,132.34  
营业利润   546.57   546.57   16,976.21   16,976.21  
利润总额   551.08   551.08   19,154.35   19,154.35  
净利润   290.35   290.35   17,465.86   17,465.86  
归属于母公司所有者的净利润   186.20   223.33   15,813.84   16,176.14  
基本每股收益(元/股)   0.0040   0.0047   0.3354   0.3394  

四、本次交易对上市公司股权结构的影响

根据2018年6月30日上市公司股权结构,不考虑募集配套资金发行股份的影响。本次交易前,上市公司实际控制人李渝勤直接持有拓尔思0.03%股权,通过信科互动间接持有拓尔思35.51%的股权,合计持有拓尔思35.54%股权。本次交易后,上市公司实际控制人李渝勤直接持有拓尔思0.03%股权,通过信科互动间接持有拓尔思35.14%的股权,合计持有拓尔思35.17%股权,仍为公司的实际控制人,未导致公司实际控制人发生变化。

本次交易前后上市公司股本总额及股本结构预计变化情况如下表所示:

单位:股

股东名称   本次交易前   本次交易后  
持股数量   持股比例   持股数量   持股比例  
前十大股东  
信科互动   208,412,500   44.39%   208,412,500   43.92%  
北京市北信计算机系统工程公司   29,414,760   6.27%   29,414,760   6.20%  

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股东名称   本次交易前   本次交易后  
持股数量   持股比例   持股数量   持股比例  
荣实   18,647,989   3.97%   18,647,989   3.93%  
李志鹏   6,996,243   1.49%   6,996,243   1.47%  
毕然   4,970,030   1.06%   4,970,030   1.05%  
权锗峰   3,706,300   0.79%   3,706,300   0.78%  
丁亚轩   3,245,000   0.69%   3,245,000   0.68%  
令狐永兴   2,689,526   0.57%   2,689,526   0.57%  
程跃明   2,405,056   0.51%   2,405,056   0.51%  
孙镇锡   1,665,302   0.35%   1,665,302   0.35%  
交易对手方  
江南   0.00   0.00%   1,872,000   0.39%  
宋钢   0.00   0.00%   1,502,608   0.32%  
王亚强   0.00   0.00%   864,000   0.18%  
李春保   0.00   0.00%   864,000   0.18%  
总计   282,152,706   60.10%   287,255,314   60.53%  

注:上表中经计算出现折股数不足一股的情况时,尾数已直接舍去取整,拟支付股份数量不足一股的部分,交易对方同意拓尔思不再向其另行支付。

本次交易前后上市公司产权及控制关系的方框图如下:

本次交易前:

本次交易后:

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第七章 本次交易的主要合同

一、《发行股份购买资产协议》

(一)合同主体、签订时间

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