芯海科技：芯海科技（深圳）股份有限公司向不(75)
时间:2023-11-13 18:36 来源:网络整理 作者:墨客科技 点击:次
报告期各期末，公司负债总额分别为7,745.39万元、7,341.94万元、16,385.65万元和13,060.09万元，呈现先增加后下降的趋势。其中，2020年末流动负债同比上升118.32%，主要系公司为应对经营规模扩大之需举借流动贷款所致；非流动负债同比上升146.51%，主要系公司为购置办公房产举借长期借款所致。2021年9月末流动负债比2020年末下降23.50%，主要系偿还部分短期借款所致。 （五）流动负债分析 报告期各期末，公司流动负债构成情况如下： 单位：万元 项目 2021/9/30 2020/12/31 2019/12/31 2018/12/31 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 短期借款 4,014.71 39.56% 7,997.05 60.27% 2,002.78 32.96% 2,710.00 42.94% 项目 2021/9/30 2020/12/31 2019/12/31 2018/12/31 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 应付账款 3,204.20 31.57% 2,703.09 20.37% 2,341.63 38.53% 2,193.66 34.76% 预收款项 226.72 2.23% 218.79 1.65% 165.54 2.72% 56.02 0.89% 合同负债 44.51 0.44% 126.03 0.95% - - - - 应付职工薪酬 871.52 8.59% 1,410.04 10.63% 1,158.10 19.06% 1,050.58 16.65% 应交税费 1,285.55 12.67% 248.91 1.88% 253.95 4.18% 158.15 2.51% 其他应付款 286.21 2.82% 311.49 2.35% 155.20 2.55% 142.93 2.26% 一年内到期的非流动负债 212.26 2.09% 237.90 1.79% - - - - 其他流动负债 3.76 0.04% 14.57 0.11% - - - - 流动负债总额 10,149.44 100.00% 13,267.86 100.00% 6,077.19 100.00% 6,311.35 100.00% 1、短期借款 报告期各期末，公司短期借款构成情况如下： 单位：万元 项目 2021/9/30 2020/12/31 2019/12/31 2018/12/31 质押及保证借款 - - - 1,000.00 保证借款 4,014.71 7,329.67 2,002.78 1,710.00 信用借款 - 667.38 - - 合计 4,014.71 7,997.05 2,002.78 2,710.00 报告期各期末，公司短期借款分别为2,710.00万元、2,002.78万元、7,997.05万元和4,014.71万元，其中2020年末相比2019年末增加299.30%，主要是由于公司为应对经营规模的扩大增加了流动贷款的举借规模所致。 2、应付账款 报告期各期末，公司应付账款构成情况如下： 单位：万元 项目 2021/9/30 2020/12/31 2019/12/31 2018/12/31 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 材料款 328.52 10.25% 183.22 6.78% 257.55 11.00% 311.67 14.21% 设备款 64.99 2.03% 33.24 1.23% 8.95 0.38% 10.12 0.46% 加工费 2,321.72 72.46% 1,754.91 64.92% 2,075.13 88.62% 1,871.87 85.33% 项目 2021/9/30 2020/12/31 2019/12/31 2018/12/31 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 软件采购款 488.97 15.26% 731.73 27.07% - - - - 合计 3,204.20 100.00% 2,703.09 100.00% 2,341.63 100.00% 2,193.66 100.00% 公司的应付账款主要是应付供应商的材料款及加工费。公司的供应商主要为晶圆制造厂商、封装测试厂商及委托加工供应商等，多为行业内具有较强实力且与公司有多年良好合作关系的厂商。 报告期各期末，公司应付账款余额分别为 2,193.66万元、2,341.63万元、2,703.09万元和3,204.20万元，其中2021年9月末相比2020年末增加18.54%，主要系由于2021年产品结构升级，中高端产品比重上升，应付加工费增加所致。 3、预收款项 报告期各期末，公司预收款项余额分别为56.02万元、165.54万元、218.79万元和226.72万元，金额较小，主要为公司预收客户的货款。 4、应付职工薪酬 报告期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为1,050.58万元、1,158.10万元、1,410.04万元和871.52万元，主要为计提的员工工资、奖金、津贴等。2018年末至2020年末公司的应付职工薪酬水平逐步增加，主要原因是公司经营规模逐年扩大，根据业务需要招聘员工及员工加薪所致。2021年9月末，应付职工薪酬余额比2020年末减少538.52万元，主要是由于2021年上半年公司支付了2020年计提的年终奖金。 5、应交税费 报告期各期末，公司应交税费情况如下： 单位：万元 项目 2021/9/30 2020/12/31 2019/12/31 2018/12/31 增值税 483.65 166.90 96.26 112.97 企业所得税 548.77 - 93.48 - 代扣代缴个人所得税 194.41 61.49 46.41 27.21 城市维护建设税 33.81 11.56 10.12 9.90 教育费附加 14.49 4.96 4.33 4.24 地方教育附加 9.66 3.30 2.90 2.83 水利建设基金 0.76 0.70 0.45 1.00 合计 1,285.55 248.91 253.95 158.15 (责任编辑：admin) |