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本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

本年度本公司无利率互换安排。

截止2021年12月31日，本公司长期借款余额968,551,274.97元。

本公司港中旅华贸国际物流股份有限公司收购华安润通国际物流有限公司与招商银行股份有限公司上海分行签订固定资产借款合同，合同借款金额20,000万元，借款期限3年，借款期间为2020年2月19日至2023年2月18日。

本公司之子公司华贸物流（香港）有限公司按揭贷款取得房产所产生。借款利率为香港银行间基准利率上浮1.6%（不超过贷款行最优惠利率下浮3%）。

于2021年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，则本公司的净利润将减少或增加16.97元（2020年12月31日：18.17万元）。管理层认为50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

2、 汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港元）依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

（1）本年度本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

（2）截止2021年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目 期末余额

美元项目 港元项目 合计

外币金融资产：

货币资金 670,382,169.88 42,773,282.34 713,155,452.22

应收账款 1,416,788,820.94 150,174,857.20 1,566,963,678.14

其他应收款 11,641,397.90 24,056,016.33 35,697,414.23

小计 2,098,812,388.72 217,004,155.87 2,315,816,544.59

外币金融负债：

短期借款 31,162,399.04 31,162,399.04

应付账款 323,936,745.97 165,153,039.77 489,089,785.74

其他应付款 2,574,830.97 27,843,327.40 30,418,158.37

长期借款 32587895.24 32,587,895.24

小计 357,673,975.98 225,584,262.41 583,258,238.39

续：

项目 上年年末余额

美元项目 港元项目 合计

外币金融资产：

货币资金 316,846,047.93 101,876,222.23 418,722,270.16

应收账款 772,441,068.06 147,772,034.03 920,213,102.09

其他应收款 1,461,499.11 7,592,617.39 9,054,116.50

小计 1,090,748,615.10 257,240,873.65 1,347,989,488.75

外币金融负债：

短期借款

应付账款 239,513,128.29 139,442,201.14 378,955,329.43

其他应付款 8,488,101.34 59,934,569.51 68,422,670.85

长期借款 36,336,141.73 36,336,141.73

小计 248,001,229.63 235,712,912.38 483,714,142.01

于2021年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值10%，则公司将增加或减少净利润17,411.38万元（2020年12月31日： 8,427.81万元）。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

于2021年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对港元升值或贬值10%，则公司将增加或减少净利润85.80万元（2020年12月31日： 306.26万元）。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对港元可能发生变动的合理范围。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末公允价值

第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

(六)应收款项融资 105,356,756.62 105,356,756.62

持续以公允价值计量的资产总额 105,356,756.62 105,356,756.62

（六）交易性金融负债 750,000.00 750,000.00

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 750,000.00 750,000.00

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他 750,000.00 750,000.00

2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总额 750,000.00 750,000.00

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产总额

非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用