华贸物流：港中旅华贸国际物流股份有限公司2(92)
时间:2023-10-04 07:23 来源:网络整理 作者:墨客科技 点击:次
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。 本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十一、（五）关联方交易所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。 作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用预期信用损失率来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期信用损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。 截止2021年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下： 项目 账面余额 减值准备 应收票据 125,367,540.00 应收款项融资 105,356,756.62 应收账款 4,526,881,881.08 104,376,241.11 其他应收款 433,574,957.56 84,759,531.53 合同资产 220,442,999.71 合计 5,411,624,134.97 189,135,772.64 截止2021年12月31日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额12.40%。 (二) 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 截止2021年12月31日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1年内或即时偿还 1-5年 5年以上 合计 短期借款 217,346,929.18 217,346,929.18 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 2,483,974,213.27 2,483,974,213.27 其他应付款 197,813,763.42 197,813,763.42 一年内到期的长期借款 100,210,951.86 100,210,951.86 长期借款 941,400,245.81 27,151,029.16 968,551,274.97 其他非流动负债 243,496,372.08 243,496,372.08 小计 3,252,842,229.81 941,400,245.81 27,151,029.16 4,221,393,504.78 项目 上年年末余额 1年内或即时偿还 1-5年 5年以上 合计 短期借款 100,083,835.51 100,083,835.51 应付票据 27,000,000.00 27,000,000.00 应付账款 1,568,993,025.10 1,568,993,025.10 其他应付款 310,991,462.94 310,991,462.94 一年内到期的长期借款 60,046,048.32 60,046,048.32 长期借款 1,784,498.79 146,708,210.78 27,950,878.25 176,443,587.82 其他非流动负债 123,395,570.78 61,697,785.39 185,093,356.17 小计 2,192,294,441.44 208,405,996.17 27,950,878.25 2,428,651,315.86 (三) 市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 1、 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 (责任编辑：admin) |
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