达实智能：2021年年度报告(83)
时间:2023-11-07 05:59 来源:网络整理 作者:墨客科技 点击:次
根据鹏信评估公司出具的《深圳达实智能股份有限公司之江苏达实达实久信科技有限公司商誉所涉及的资产组可回收价值资产评估报告》（鹏信资评报字［2022］第S019号），按照资产组的预计未来现金流量及折现率计算现值确定可收回金额进行商誉减值测算： 项目 达实久信资产组（单位：万元） 商誉账面余额① 62,178.70 商誉减值准备余额② 46,949.42 商誉的账面价值③=①-② 15,229.28 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ - 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ 15,229.28 资产组账面价值⑥ 66,724.15 包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ 81,953.43 资产组预计可回收金额⑧ 66,538.67 商誉减值损失【⑨=⑦-⑧>③】，以③为限 15,229.28 基于公司管理层对未来发展趋势的判断和经营规划，在未来预测能够实现的前提下，达实久信包含商誉的资产组的账面价值为81,953.43万元，预计未来现金流量现值在评估基准日 2021年 12 月31 日的评估值为66,538.67万元，评估值小于账面价值15,414.76万。公司采用评估师的评估结果，以商誉账面价值减至0为限，本年对达实久信相关商誉计提减值准备15,229.28万元。 21、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 77,864,161.50 10,594,540.58 13,384,182.06 75,074,520.02 银行融资费用 22,226,415.08 9,253,773.58 31,480,188.66 会费 47,222.18 33,333.36 13,888.82 合计 100,137,798.76 19,848,314.16 44,897,704.08 75,088,408.84 22、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 内部交易未实现利润 44,655,018.72 7,058,948.40 48,603,952.32 8,526,477.19 固定资产折旧、无形资产摊销 40,667,525.24 6,100,128.79 27,627,220.10 4,386,409.12 政府补助 3,444,000.00 516,600.00 17,440,500.00 2,616,075.00 限制性股票成本摊销 20,081,462.49 3,228,048.56 资产减值准备/信用减值准备 881,013,667.94 133,408,164.73 289,264,533.45 53,024,878.73 合计 969,780,211.90 147,083,841.92 403,017,668.36 71,781,888.60 （2）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 158,967,362.35 70,695,236.59 合计 158,967,362.35 70,695,236.59 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2021年 5,666,825.56 2022年 6,892,910.79 7,276,955.76 2023年 8,574,273.26 10,069,441.38 2024年 20,101,063.65 26,635,998.71 2025年 10,095,623.53 21,046,015.18 2026年 113,303,491.12 合计 158,967,362.35 70,695,236.59 -- 23、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 持有待售抵债不动产 25,312,533.61 3,740,837.27 21,571,696.34 27,182,771.61 27,182,771.61 山南医院PPP项目 236,586,390.91 236,586,390.91 124,770,904.09 124,770,904.09 洪泽湖医养融合体PPP项目 1,171,105,065.72 1,171,105,065.72 532,720,259.21 532,720,259.21 桃江县人民医院南院院区PPP项目 558,332,985.84 558,332,985.84 305,032,828.53 305,032,828.53 宿州医院项目 955,846.48 955,846.48 保定医院项目 91,509.43 91,509.43 合计 1,992,384,331.99 3,740,837.27 1,988,643,494.72 989,706,763.44 989,706,763.44 24、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 4,090,000.00 信用借款 420,881,241.71 431,500,000.00 票据贴现 47,232,933.79 应付利息 503,479.99 合计 468,617,655.49 435,590,000.00 25、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 57,164,565.72 45,293,246.91 银行承兑汇票 359,474,465.22 363,665,816.22 合计 416,639,030.94 408,959,063.13 本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。 26、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1年以内 1,126,567,580.75 1,093,352,166.48 1-2年 226,087,892.85 140,733,674.17 2-3年 64,165,249.83 55,691,566.75 3年以上 103,684,626.42 93,168,852.72 合计 1,520,505,349.85 1,382,946,260.12 （2）账龄超过1年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 第一名 7,829,204.67 项目未结算 第二名 7,539,294.51 项目未结算 第三名 7,470,597.99 项目未结算 第四名 7,272,355.21 项目未结算 第五名 6,084,639.98 项目未结算 合计 36,196,092.36 -- 27、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1年以内 966,997.74 2,497,204.10 1-2年 6,369.43 2-3年 21,221.47 3年以上 21,221.47 合计 994,588.64 2,518,425.57 28、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合同负债 361,581,404.56 220,025,700.53 合计 361,581,404.56 220,025,700.53 29、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 59,773,866.73 421,457,475.58 417,185,689.01 64,045,653.30 二、离职后福利-设定提存计划 30,841,559.48 30,841,559.48 三、辞退福利 1,702,152.60 1,624,210.60 77,942.00 合计 59,773,866.73 454,001,187.66 449,651,459.09 64,123,595.30 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 59,631,113.41 390,358,121.87 386,131,151.86 63,858,083.42 2、职工福利费 6,710,989.81 6,710,989.81 3、社会保险费 11,799,415.10 11,799,415.10 其中：医疗保险费 10,268,919.84 10,268,919.84 工伤保险费 594,443.57 594,443.57 生育保险费 936,051.69 936,051.69 4、住房公积金 9,773,304.18 9,773,304.18 5、工会经费和职工教育经费 142,753.32 2,815,644.62 2,770,828.06 187,569.88 合计 59,773,866.73 421,457,475.58 417,185,689.01 64,045,653.30 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 30,182,869.99 30,182,869.99 2、失业保险费 658,689.49 658,689.49 合计 30,841,559.48 30,841,559.48 30、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 9,834,845.62 8,137,607.68 企业所得税 17,880,460.37 39,884,355.58 个人所得税 1,475,804.82 1,273,697.70 城市维护建设税 326,637.70 371,392.20 教育费附加 139,987.59 159,154.41 地方教育费附加 93,325.05 106,102.94 土地使用税 113,699.55 85,825.42 房产税 115,703.70 317,869.06 印花税 65,776.76 65,686.46 土地增值税 596,906.94 其他 73,532.90 278,058.11 合计 30,119,774.06 51,276,656.50 31、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 3,737,233.03 应付股利 918,176.00 674,100.00 其他应付款 123,740,317.10 143,421,200.85 合计 124,658,493.10 147,832,533.88 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 3,187,699.30 短期借款应付利息 549,533.73 合计 3,737,233.03 （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 918,176.00 674,100.00 合计 918,176.00 674,100.00 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 备用金 4,866,198.97 3,475,425.81 押金保证金 77,407,985.76 77,658,926.99 限制性股票激励回购义务 22,473,200.00 42,693,000.00 其他 18,992,932.37 19,593,848.05 合计 123,740,317.10 143,421,200.85 2）账龄超过1年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 深圳虾皮信息科技有限公司 18,001,814.02 房租押金 深圳市中恒华里酒店管理有限公司 3,588,130.80 房租押金 南部县人民医院 2,714,800.00 未到期保证金 四川聚雅科技有限公司 2,700,000.00 未到约定付款时间 湖南九都输变电建设有限公司益阳分公司 1,373,894.41 未到期保证金 合计 28,378,639.23 -- 32、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 249,674,608.64 102,359,633.46 一年内到期的长期应付款 16,475,465.34 一年内到期的租赁负债 2,521,732.66 1,014,727.98 合计 252,196,341.30 119,849,826.78 33、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 156,087,225.25 211,840,280.65 长期借款利息 4,124,347.77 合计 160,211,573.02 211,840,280.65 34、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 127,950,000.00 98,970,000.00 保证、抵押、质押借款 2,267,526,444.68 1,648,729,368.12 合计 2,395,476,444.68 1,747,699,368.12 长期借款分类的说明： (责任编辑：admin) |