雅创电子：2021年年度报告(74)
时间:2024-03-03 23:05 来源:网络整理 作者:墨客科技 点击:次
本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 一、不能重分类进损益的其他综合收益 -486,000.00 2,165,924.31 865,924.31 325,000.00 975,000.00 489,000.00 其他权益工具投资公允价值变动 -486,000.00 2,165,924.31 865,924.31 325,000.00 975,000.00 0.00 489,000.00 二、将重分类进损益的其他综合收益 -2,005,664.97 -1,230,288.17 0.00 0.00 -1,122,173.15 -108,115.01 -3,127,838.12 外币财务报表折算差额 -2,005,664.97 -1,230,288.17 -1,122,173.15 -108,115.01 -3,127,838.12 其他综合收益合计 -2,491,664.97 935,636.14 865,924.31 325,000.00 -147,173.15 -108,115.01 -2,638,838.12 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 0.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 6,690,790.80 6,459,862.51 13,150,653.31 合计 6,690,790.80 6,459,862.51 0.00 13,150,653.31 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 141,411,770.75 86,125,593.25 调整后期初未分配利润 141,411,770.75 86,125,593.25 加：本期归属于母公司所有者的净利润 91,540,650.08 59,555,431.84 减：提取法定盈余公积 6,459,862.51 4,269,254.34 加：其他综合收益结转未分配利润 865,924.31 0.00 期末未分配利润 227,358,482.63 141,411,770.75 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,417,094,250.66 1,160,087,794.74 1,097,088,231.72 935,301,273.26 其他业务 753,167.59 576,410.31 645,769.57 570,358.82 合计 1,417,847,418.25 1,160,664,205.05 1,097,734,001.29 935,871,632.08 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部1 分部2 合计 商品类型 1,417,847,418.25 1,417,847,418.25 其中： 电子元器件 1,332,564,138.08 1,332,564,138.08 自主芯片 72,148,543.24 72,148,543.24 水冷设备 2,899,122.19 2,899,122.19 电子元器件技术服务 7,160,999.65 7,160,999.65 版权费收入 2,321,447.50 2,321,447.50 其他业务收入 753,167.59 753,167.59 按经营地区分类 其中： 中国大陆 1,282,454,744.25 1,282,454,744.25 中国香港、中国澳门、中国台湾 66,467,500.35 66,467,500.35 中国境外其他地区 68,172,006.06 68,172,006.06 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分类 其中： 在某一时点确认收入 销售电子元器件 1,332,564,138.08 1,332,564,138.08 销售自主芯片 72,148,543.24 72,148,543.24 销售水冷设备 2,899,122.19 2,899,122.19 电子元器件技术服务 4,630,860.03 4,630,860.03 在某一时段内确认收入 电子元器件技术服务 2,530,139.62 2,530,139.62 版权费收入 2,321,447.50 2,321,447.50 其他业务收入 753,167.59 753,167.59 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 1,417,847,418.25 0.00 0.00 1,417,847,418.25 与履约义务相关的信息： 本集团与履约义务相关的信息如下： 电子元器件、自主芯片及水冷设备销售 以相关产品交付给客户并经客户签收时履行履约义务。对于所有客户，合同价款通常在交付相关产品并经签收后30至90天内到期。 电子元器件产品技术方案销售 以公司将相关整体方案交付给客户，并经客户验收时履行履约义务。对于所有客户，合同价款通常在交付相关整体方案并经验收后30至90天内到期。 提供劳务合同 本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，每季度与对方结算， 合同价款通常在结算后60天内到期。 分摊至年末尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格总额确认为收入的预计时间如下： 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为7,429,991.80元，其中，7,429,991.80元预计将于2022年度确认收入。 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 593,371.21 687,669.91 教育费附加 327,871.78 411,440.90 房产税 271,237.42 263,226.22 印花税 414,098.90 289,163.67 地方教育费附加 227,727.64 280,860.89 其他 12,806.32 15,880.57 合计 1,847,113.27 1,948,242.16 其他说明：无 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 31,125,646.56 22,759,751.04 业务招待费 6,044,459.96 3,661,916.65 差旅费 2,724,388.38 1,748,313.49 物流费 2,709,948.08 1,704,904.00 办公费 1,456,269.36 1,122,390.01 市场开拓费 520,805.70 64,958.34 样品 469,445.75 883,055.72 折旧及摊销 294,525.43 400,480.97 其他 157,298.55 119,103.32 合计 45,502,787.77 32,464,873.54 其他说明：无 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 19,572,508.24 15,349,731.50 办公费 3,901,902.89 3,202,304.14 咨询费 3,724,655.97 1,050,685.48 折旧及摊销 3,650,132.58 1,708,199.33 业务招待费 1,450,381.92 1,071,180.96 未纳入租赁负债计量的租金 1,210,740.62 2,105,082.20 差旅费 532,703.67 250,846.24 股份支付 165,902.00 其他 278,930.95 271,183.46 合计 34,321,956.84 25,175,115.31 其他说明：无 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 24,110,267.28 15,587,276.27 测试调试费 6,920,538.23 2,961,553.91 差旅费 1,281,854.56 564,962.57 技术服务费 1,477,441.30 1,040,697.51 直接材料 1,470,275.53 879,592.22 折旧及摊销 839,847.78 456,968.70 样品 205,215.28 313,723.84 其他 485,480.86 413,484.76 合计 36,790,920.82 22,218,259.78 其他说明：无 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 13,394,988.18 12,855,866.63 减：利息收入 205,035.23 157,239.07 汇兑收益 -1,238,769.23 -7,753,933.84 其他 2,999,854.39 3,955,857.37 合计 14,951,038.11 8,900,551.09 其他说明：无 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与日常活动相关的政府补助 1,010,063.73 4,022,362.87 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在持有期间取得的投资收益 205,000.00 0.00 合计 205,000.00 0.00 其他说明： 于2021度，本集团对贵州雅光电子的持股比例为3.84%。于2021年9月，贵州雅光电子实现股份分红，本公司确认对其投资收益人民币205,000元。 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -466,895.75 367,378.09 合计 -466,895.75 367,378.09 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -476,185.25 -193,106.85 应收票据坏账损失 -46,792.63 - 合计 -522,977.88 -193,106.85 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -3,951,593.23 1,072,766.86 合计 -3,951,593.23 1,072,766.86 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 使用权资产处置收益 -20,813.59 固定资产处置收益 -24,384.35 无形资产处置收益 40,741.22 合计 -4,456.72 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他补贴款 168,225.50 787,219.87 168,225.50 无需支付的款项 4,748.59 107,695.43 4,748.59 代扣缴手续费退费 2,178.89 其他 215,376.22 201,644.36 215,376.22 合计 388,350.31 1,098,738.55 388,350.31 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 客户赔偿支出 34,309.61 34,767.86 34,309.61 非常损失 16,616.47 16,616.47 公益性捐赠支出 10,000.00 10,000.00 滞纳金 4,372.43 123.00 4,372.43 其他 39,665.74 33,581.40 39,665.74 合计 104,964.25 68,472.26 104,964.25 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 29,368,089.40 17,756,731.23 递延所得税费用 -1,928,141.50 631,791.86 合计 27,439,947.90 18,388,523.09 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 120,330,836.04 按法定/适用税率计算的所得税费用 30,082,709.01 子公司适用不同税率的影响 -2,626,766.16 调整以前期间所得税的影响 -309,919.03 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 861,972.00 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -135,492.44 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,274,365.44 无须纳税的收益 -55,458.66 技术开发费加计扣除 -1,651,462.26 所得税费用 27,439,947.90 其他说明 77、其他综合收益 详见附注57。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款减少 1,202,944.29 846,790.33 政府补助 1,010,063.73 4,022,362.87 利息收入 205,035.23 157,239.07 其他 383,601.72 991,043.12 合计 2,801,644.97 6,017,435.39 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 付现之管理及研发费用 21,654,217.51 12,703,986.71 付现之销售费用 13,613,170.03 8,791,895.69 付现之财务费用 3,048,513.65 1,084,555.90 往来款增加 989,486.29 保证金 800,000.00 其他 104,964.25 919,909.65 合计 39,410,351.73 24,300,347.95 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到贵州雅光分红款 205,000.00 收到关联方回款 300,000.00 合计 205,000.00 300,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：收到贵州雅光分红款的明细详见附注十二。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金 12,360,409.58 0.00 合计 12,360,409.58 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收回银行借款保证金 2,540,608.11 1,139,154.72 合计 2,540,608.11 1,139,154.72 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 上市费用 51,418,422.92 3,968,301.88 偿还租赁负债本金及利息 1,474,048.79 支付银行贷款担保咨询费 1,417,906.76 1,934,819.70 注销子公司所支付的现金 1,292,714.27 合计 54,310,378.47 7,195,835.85 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 92,890,888.14 59,066,471.50 加：资产减值准备 3,951,593.23 -1,072,766.86 信用减值损失 522,977.88 193,106.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,678,627.18 1,570,055.31 使用权资产折旧 1,367,465.29 无形资产摊销 924,885.51 926,143.84 长期待摊费用摊销 1,382,270.93 964,399.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 股份支付 165,902.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 466,895.75 -367,378.09 资产处置收益 -4,456.72 0 财务费用（收益以“－”号填列） 12,107,559.69 7,973,234.26 投资损失（收益以“－”号填列） -205,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,928,141.50 631,791.86 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -90,213,697.78 24,290,020.46 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -346,784,691.35 -430,132,598.55 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,828,856.78 -47,283,323.24 营业外收入 -4,748.59 -107,695.43 其他 54,007.03 101,590.48 经营活动产生的现金流量净额 -319,964,708.53 -383,081,046.06 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 271,141,199.50 42,296,106.78 减：现金的期初余额 42,296,106.78 34,896,792.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 228,845,092.72 7,399,314.63 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 271,141,199.50 42,296,106.78 其中：库存现金 35,948.17 86,395.55 可随时用于支付的银行存款 271,105,251.33 42,209,711.23 三、期末现金及现金等价物余额 271,141,199.50 42,296,106.78 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,494,946.49 质押保证金用于银行借款及香港子公司开立保函 应收票据 687,500.00 质押应收票据，用于与供应商签订的采购合同项下所有应付费用的担保 固定资产 27,573,330.36 抵押子公司房产用于开展银行授信业务 无形资产 0.00 交易性金融资产 10,228,347.75 抵押人寿保险进行开展香港子公司（台信）的银行授信业务 合计 42,984,124.60 -- 其他说明： (责任编辑：admin) |