中芯国际：中芯国际2022年半年度报告(62)
时间:2022-09-09 23:46 来源:网络整理 作者:采集插件 点击:次
注：由于本集团部分子公司尚处在筹建期，本集团将相应的折旧费用、维修维护费、燃料动力及水电费、原材料及低值易耗品消耗等费用计入管理费用核算。 65. 研发费用 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 折旧费用 684,317 726,640 职工薪酬费用 570,807 483,783 研究测试费用 383,650 213,493 电脑及软件费 210,738 209,044 股份支付摊销费 160,470 12,400 维修维护费 77,759 76,121 原材料及低值易耗品消耗 64,551 68,693 无形资产摊销费用 63,713 39,140 燃料动力及水电费 63,272 74,096 专利申请费 5,294 20,321 其他 9,793 13,743 合计 2,294,364 1,937,474 66. 财务费用 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 354,818 360,948 减：利息收入 -825,408 -694,198 汇兑损益 -85,809 -9,178 其他 10,493 8,412 合计 -545,906 -334,016 67. 其他收益 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 递延收益摊销 907,995 1,025,574 财政奖励金 18,846 37,928 其他 26,401 22,336 合计 953,242 1,085,838 68. 投资收益 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 354,750 343,241 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间取得的投资收益 765 2,094 丧失控制权而处置子公司 - 1,487,361 合计 355,515 1,832,696 69. 净敞口套期收益 □适用 √不适用 70. 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 衍生金融工具公允价值变动收益 2,144 74,720 交易性金融资产公允价值变动收益 26,779 1,122 其他非流动金融资产公允价值变动（损失）/收益 -70,936 21,652 合计 -42,013 97,494 71. 信用减值损失 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失确认 -1,895 -2,148 其他应收款坏账损失转回 2,488 774 合计 593 -1,374 72. 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 - - 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失确认 -134,799 -27,850 三、长期股权投资减值损失 - - 四、投资性房地产减值损失 - - 五、固定资产减值损失 - - 六、工程物资减值损失 - - 七、在建工程减值损失 - - 八、生产性生物资产减值损失 - - 九、油气资产减值损失 - - 十、无形资产减值损失 - - 十一、商誉减值损失 - - 十二、其他 - - 合计 -134,799 -27,850 73. 资产处置收益 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 88,105 115,797 合计 88,105 115,797 其他说明： □适用 √不适用 74. 营业外收入 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 罚款收入 1,579 1,370 1,579 其他 - 610 - 合计 1,579 1,980 1,579 计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 75. 营业外支出 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 10,001 2,001 10,001 非流动资产报废损失 167 - 167 罚款 92 135 92 合计 10,260 2,136 10,260 76. 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 102,663 -55,592 递延所得税费用 -23,063 36,708 合计 79,600 -18,884 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位:千元 币种:人民币 项目 本期发生额 利润总额 7,866,118 按25%税率计算的所得税费用 1,966,529 子公司适用不同税率的影响 327,784 调整以前期间所得税的影响 -13,176 优惠税率的影响 -1,380,445 归属于合营企业和联营企业的损益 -88,688 研发费用加计扣除 -303,846 不可抵扣的费用 5,685 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -608,205 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 173,962 所得税费用 79,600 77. 其他综合收益 √适用 □不适用 详见本节七、57。 78. 每股收益 (1)基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算： 单位：千元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 6,251,770 5,241,321 本公司发行在外普通股的加权平均数 7,904,648,304 7,892,359,745 基本每股收益（元/股） 0.79 0.66 (2)稀释每股收益 稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算： 单位：千元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 6,251,770 5,241,321 可转换债券的利息费用 77 204 用作计算稀释每股收益的合并净利润 6,251,847 5,241,525 本公司发行在外普通股的加权平均数 7,904,648,304 7,892,359,745 员工股票期权和受限股票单位 19,774,454 24,943,135 科创板限制性股票 11,373,416 - 可转换债券 933,108 2,496,106 永续可转债 - 5,060,187 用作计算稀释每股收益的发行在外普通股的加权平均数 7,936,729,282 7,924,859,173 稀释每股收益（元/股） 0.79 0.66 79. 现金流量表项目 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 押金、保证金 1,793,618 133,783 政府补助 1,081,523 963,211 利息收入 296,242 202,139 其他 100,154 10,562 合计 3,271,537 1,309,695 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 保证金 194,906 307,267 衍生金融工具交割 17,755 - 其他 13,550 80,891 合计 226,211 388,158 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4) 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 衍生金融工具交割 152,302 - 合计 152,302 - (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 衍生金融工具交割 324,172 10,691 股份支付行权 8,232 21,068 借款保证金 - 346,223 合计 332,404 377,982 (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 租赁负债 371,950 306,222 股份回购 109,234 - 衍生金融工具交割 11,632 514,444 其他 85,420 - 合计 578,236 820,666 80. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,786,518 5,093,113 加：资产减值准备 134,799 27,850 信用减值损失 -593 1,374 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,591,974 5,262,799 使用权资产摊销 348,434 307,311 无形资产摊销 149,713 152,909 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -88,105 -115,797 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 167 - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 42,013 -97,494 财务费用（收益以“－”号填列） -193,480 -131,877 投资损失（收益以“－”号填列） -355,515 -1,832,696 股份支付摊销费 568,577 50,364 递延收益摊销 -907,995 -1,025,574 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 109 -76,026 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -23,172 114,621 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,790,408 -1,253,057 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 169,719 -329,855 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 12,058,743 3,356,656 其他 - 757,898 经营活动产生的现金流量净额 24,491,498 10,262,519 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 可转债转股 13,028 59,861 永续债转股 - 1,985,759 使用权资产增加 - 421,857 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 57,882,294 46,353,079 减：现金的期初余额 54,643,408 64,191,852 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 3,238,886 -17,838,773 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 57,882,294 54,643,408 其中：库存现金 236 276 可随时用于支付的银行存款 57,882,058 54,643,132 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 57,882,294 54,643,408 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - 其他说明： □适用 √不适用 81. 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 82. 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,486,968 为取得信用证、保函和借款的保证金。 其他非流动资产 3,455,047 为取得长期质押借款而支付的质押保证金。 固定资产 1,388,143 抵押用于长期借款的房屋和机器设备。 无形资产 226,597 抵押用于长期借款的土地使用权。 合计 6,556,755 / 83. 外币货币性项目 (1) 外币货币性项目 √适用 □不适用 单位：千元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 8,823,481 6.7114 59,217,912 欧元 83,798 7.0084 587,292 日元 17,689,344 0.0491 869,184 港币 52,005 0.8552 44,475 台币 20,115 0.2258 4,542 应收账款 其中：美元 449,449 6.7114 3,016,433 其他应收款 其中：美元 9,016 6.7114 60,509 日元 6,609 0.0491 325 港币 102,865 0.8552 87,970 其他非流动资产 其中：美元 300,923 6.7114 2,019,618 短期借款 其中：美元 509,548 6.7114 3,419,783 长期借款 其中：美元 1,042,627 6.7114 6,997,485 应付债券 其中：美元 602,694 6.7114 4,044,919 应付账款 其中：美元 387,955 6.7114 2,603,722 港币 112 0.8552 96 日元 14,780 7.0084 103,584 欧元 5,491,365 0.0491 269,626 其他应付款 其中：美元 1,158,802 6.7114 7,777,182 港币 829,060 0.8552 709,012 欧元 19,555 7.0084 137,049 日元 12,775,295 0.0491 627,267 英镑 206 8.1365 1,673 台币 2,693 0.2258 608 租赁负债 其中：美元 155,675 6.7114 1,044,798 其他非流动负债 其中：美元 9 6.7114 58 欧元 168 7.0084 1,177 台币 758 0.2258 171 其他说明： 上述外币货币性项目中的外币是指除人民币之外的所有货币(其范围与本节十、2.(3)中的外币项目不同)。 (2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 84. 套期 √适用 □不适用 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息： 现金流量套期 (责任编辑：admin) |