信安世纪：2022年半年度报告(49)
时间:2022-09-09 23:46 来源:网络整理 作者:采集插件 点击:次
根据国务院下发的《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的 通知》(国发《2011》4号)第1条，根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按法定增值税税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司及子公司、信安珞珈、上海信璇、深圳信安、成都信安、华耀科技报告期享受此优惠政策。 (2) 企业所得税 本公司于2002年11月7日被认定为高新技术企业，本公司于2020年12月2日通过复审取得编号为GR202011006602的《高新技术企业证书》，有效期为三年。 根据财政部、国家税务总局《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税[2016]49号）第四条规定，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享受免税优惠的，可减按10%的税率征收企业所得税。本公司2021年度已取得重点软件企业的备案，公司判断2022年度仍符合重点软件企业的相关认定条件，因此报告期内本公司减按10%的优惠税率缴纳企业所得税。 本公司子公司信安珞珈于2015年10月28日被认定为高新技术企业，取得编号为 GR201542000499的《高新技术企业证书》，有效期为三年，并于2021年12月3日通过复审，取得编号为GR202142004943的《高新技术企业证书》，有效期为三年，信安珞珈报告期内适用高新技术企业15%的企业所得税税率。 本公司子公司华耀科技于2008年12月24日被认定为高新技术企业，华耀科技于2020年12月2日通过高新技术企业复审，取得编号为GR202011004326的《高新技术企业证书》，有效期为三年，报告期内适用高新技术企业15%的企业所得税税率。 根据财税【2019】13号《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》及《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号）规定，本公司之子公司安瑞君恒、北京千茂、宏福锦泰、西安灏信、信安恒泰报告期内符合小型微利企业认定标准，享受小型微利企业所得税税收减免政策。 3. 其他 □适用 √不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 20,596.29 21,196.29 银行存款 169,544,560.02 103,038,587.11 其他货币资金 2,930,051.12 2,730,959.41 合计 172,495,207.43 105,790,742.81 其中：存放在境外的款项总额 其他说明： 无 2、 交易性金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 16,923,816.55 173,889,291.51 其中： 银行理财产品-投资成本 16,906,157.37 112,066,300.81 银行理财产品-公允价值变动损益 17,659.18 1,882,990.70 结构性存款-成本 60,000,000.00 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中： 合计 16,923,816.55 173,889,291.51 其他说明： □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,335,000.00 636,575.43 商业承兑票据 合计 1,335,000.00 636,575.43 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 其中： 按组合计提坏账准备 1,335,000.00 100.00 1,335,000.00 639,000.00 100.00 2,424.57 0.38 636,575.43 其中： 银行承兑汇票 1,335,000.00 100.00 1,335,000.00 639,000.00 100.00 2,424.57 0.38 636,575.43 合计 1,335,000.00 / / 1,335,000.00 639,000.00 100.00 2,424.57 0.38 636,575.43 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 1.银行承兑汇票 2,424.57 2,424.57 2.商业承兑汇票 合计 2,424.57 2,424.57 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 其他说明： 无 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1年以内 其中：1年以内分项 1年以内小计 233,877,751.32 1至2年 28,242,680.55 2至3年 11,683,181.94 3至4年 9,789,309.48 4至5年 4,436,818.68 5年以上 2,151,225.96 合计 290,180,967.93 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 2,846,809.00 0.98 2,846,809.00 100.00 2,786,809.00 1.04 2,786,809.00 100.00 其中： 按组合计提坏账准备 287,334,158.93 99.02 22,874,520.27 7.96 264,459,638.66 266,293,788.28 98.96 22,551,679.12 8.47 243,742,109.16 其中： 组合1：合并范围内关联方 3,512,564.68 1.21 3,512,564.68 5,828,663.83 2.17 5,828,663.83 组合2：金融企业 126,932,216.17 43.74 8,804,166.40 6.94 118,128,049.77 66,910,364.32 24.87 6,482,165.20 2.55 60,428,199.12 组合3：央企、国企、行政事业单位 21,974,034.43 7.57 2,527,528.16 11.50 19,446,506.27 15,907,666.43 5.91 1,939,142.25 14.00 13,968,524.18 组合4：上市企业 25,539,466.93 8.80 1,358,696.77 5.32 24,180,770.16 31,157,419.49 11.58 1,889,999.02 23.66 29,267,420.47 组合5：其他企业 109,375,876.72 37.69 10,184,128.94 9.31 99,191,747.78 146,489,674.21 54.44 12,240,372.65 3.41 134,249,301.56 合计 290,180,967.93 / 25,721,329.27 / 264,459,638.66 269,080,597.28 / 25,338,488.12 / 243,742,109.16 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 客户一 360,800.00 360,800.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户二 330,000.00 330,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户三 275,000.00 275,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户四 182,800.00 182,800.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户五 180,000.00 180,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户六 178,464.00 178,464.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户七 128,000.00 128,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户八 125,000.00 125,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户九 100,000.00 100,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户十 100,000.00 100,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户十一 96,000.00 96,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户十二 80,000.00 80,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户十三 70,000.00 70,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户十四 67,250.00 67,250.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户十五 62,000.00 62,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户十六 60,000.00 60,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户十七 51,200.00 51,200.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户十八 45,000.00 45,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户十九 41,000.00 41,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户二十 40,000.00 40,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户二十一 31,500.00 31,500.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户二十二 30,000.00 30,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户二十三 30,000.00 30,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户二十四 30,000.00 30,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户二十五 24,000.00 24,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户二十六 20,000.00 20,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户二十七 19,000.00 19,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户二十八 17,000.00 17,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户二十九 17,000.00 17,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户三十 16,000.00 16,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户三十一 15,600.00 15,600.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户三十二 7,020.00 7,020.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户三十三 5,000.00 5,000.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户三十四 3,360.00 3,360.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户三十五 3,300.00 3,300.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户三十六 2,900.00 2,900.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户三十七 1,800.00 1,800.00 100.00% 预期收回可能性较小 客户三十八 815.00 815.00 100.00% 预期收回可能性较小 合计 2,846,809.00 2,846,809.00 100.00% 按单项计提坏账准备的说明： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：组合1：合并范围内关联方 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合并关联方 3,512,564.68 0.00 0.00 合计 3,512,564.68 0.00 0.00 按组合计提坏账的确认标准及说明： √适用 □不适用 (责任编辑：admin) |
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