汇金股份：重庆云兴网晟科技有限公司审计报告(31)
时间:2023-11-15 04:00 来源:网络整理 作者:墨客科技 点击:次
注 1：2022 年 6 月 16 日，河北汇金集团股份有限公司与中电投融和融资租赁有限公司签订了《连带保证合同》，为重庆云晟数据科技有限公司与中电投融和融资租赁有限公司签订的《融资租赁合同》项下604,449,400.00元人民币、与中电投融和融资租赁有限公司和深圳市汇金天源数字技术有限公司三方签订的《国内保理合同》项下17,560,000.00元人民币的主债权金额提供连带责任保证担保。主合同约定的债务履行期限届满之日起三年。 4、关联方资金拆借 关联方 拆入金额 起始日 到期日 河北汇金集团股份有限公司 1,000,000.00 2022-9-2 2023-12-31 河北汇金集团股份有限公司 3,000,000.00 2023-9-18 2023-12-31 河北汇金集团股份有限公司 3,000,000.00 2023-9-19 2023-12-31 河北汇金集团股份有限公司 500,000.00 2023-9-22 2023-12-31 肖杨 1,000,000.00 2022-7-11 2022-12-31 肖杨 4,000,000.00 2022-9-13 2022-12-31 肖杨 700,000.00 2022-9-15 2022-12-31 肖杨 200,000.00 2022-8-12 2022-12-31 肖杨 400,000.00 2023-4-10 2023-12-31 肖杨 250,000.00 2023-8-16 2023-12-31 肖杨 1,500,000.00 2023-6-5 2023-12-31 肖杨 3,158,000.00 2023-6-14 2023-12-31 注：截至 2023年9月 30日，本公司欠河北汇金集团股份有限公司本利7,534,625.00元，欠肖杨本利10,758,904.26元。 5、其他关联交易 （1）关联方资金占用利息支出 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳市汇金天源数字技术有限公司 资金占用利息支出 2,730,000.00 2,886,792.36 河北汇金集团股份有限公司 资金占用利息支出 69,819.44 22,196.02 肖杨 资金占用利息支出 356,411.75 81,596.71 合 计 3,156,231.19 2,990,585.09 6、关联方往来余额 项 目 关联方 期末余额 年初余额 应收账款 重庆云圣科技有限公司 1,080,000.00 1,680,000.00 其他应付款 河北汇金集团股份有限公司 7,534,625.00 1,700,000.00 其他应付款 深圳市汇金天源数字技术有限公司 54,722,500.00 51,992,500.00 其他应付款 肖杨 11,408,904.26 5,986,492.51 其他应付款 刘军 700,000.00 1,188.00 其他应付款 李青 200,000.00 其他应付款 易鹏 200,000.00 其他应付款 谢昆 200,000.00 其他应付款 王雪松 200,000.00 八、 承诺及或有事项 本公司资产负债表日不存在重要的承诺及或有事项。 九、 资产负债表日后事项 本公司不存在资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 1、前期会计差错更正 无 2、债务重组 无 十一、 母公司会计报表主要项目注释 （一） 应收账款 1、应收账款按种类披露 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 25,044,548.60 100.00 1,172,482.57 4.68 组合1：账龄组合 25,044,548.60 100.00 1,172,482.57 4.68 合 计 25,044,548.60 100.00 1,172,482.57 4.68 （续表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 14,913,511.36 100.00 821,430.45 5.51 组合1：账龄组合 14,913,511.36 100.00 821,430.45 5.51 合 计 14,913,511.36 100.00 821,430.45 5.51 2、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 无 3、按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 期末数 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 比例（%） 1年以内（含1年） 23,646,484.97 94.42 699,868.35 14,421,185.47 96.70 432,635.56 1-2年（含2年） 922,623.83 3.68 92,262.38 2-3年（含3年） 3年以上 475,439.80 1.90 380,351.84 492,325.89 3.30 388,794.89 合 计 25,044,548.60 100.00 1,172,482.57 14,913,511.36 100.00 821,430.45 4、应收账款金额前五名情况： 债务单位 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 中移系统集成有限公司 13,590,459.37 54.27 407,713.78 中国联合网络通信有限公司重庆市分公司 4,051,488.86 16.18 121,544.67 上海元风信息科技有限公司 1,950,000.00 7.79 90,000.00 中国电信股份有限公司重庆分公司 1,725,990.20 6.89 51,779.71 河北森德星盟云计算有限公司 1,511,687.73 6.04 61,764.28 合 计 22,829,626.16 732,802.44 （二） 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 其他应收款 219,969.92 188,234.60 合计 219,969.92 188,234.60 1、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初余额 押金及保证金 131,280.88 129,480.88 备用金 27,666.52 往来款 91,432.00 2,798.50 其他 29,658.92 小计 222,712.88 189,604.82 减：坏账准备 2,742.96 1,370.22 合计 219,969.92 188,234.60 2、信用损失准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 期初余额 1,370.22 1,370.22 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 本期转入第三阶段 本年计提 1,372.74 1,372.74 本年转回 其他变动 本年核销 期末余额 2,742.96 2,742.96 1、 按账披露其他应收款： 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 1年以内（含1年） 95,232.00 83,938.30 1-2年 54,480.88 7,465.02 2-3年 ,000.00 98,201.50 3年以上 71,000.00 小计 222,712.88 189,604.82 减：坏账准备 2,742.96 1,370.22 合 计 219,969.92 188,234.60 （三） 长期股权投资 1、 长期股权投资分类： 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 118,696,475.66 118,696,475.66 对合营企业投资 对联营企业投资 对其他企业投资 小 计 118,696,475.66 118,696,475.66 减：长期股权投资减值准备 合 计 118,696,475.66 118,696,475.66 2、 长期股权投资明细： 被投资单位 核算方法 年初余额 追加投资 减少投资 重庆云晟数据科技有限公司 成本法 118,696,475.66 合 计 — 118,696,475.66 续表 被投资单位 期末余额 在被投资单位持股比例（%） 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 重庆云晟数据科技有限公司 118,696,475.66 100.00 合 计 118,696,475.66 （四） 营业收入、营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 24,167,296.67 15,636,759.47 20,635,953.84 11,957,175.60 其他业务 2,572.04 121,626.12 5,951.25 128,849.56 合 计 24,169,868.71 15,758,385.59 20,641,905.09 12,086,025.16 （五） 现金流量表补充资料： 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： — — 净利润 714,206.10 -633,100.13 加：资产减值准备 信用减值损失 352,424.86 141,064.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,837,687.78 256,821.66 使用权资产折旧 230,195.07 230,195.07 无形资产摊销 34,509.47 16,349.21 长期待摊费用摊销 36,499.27 28,038.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 2,008,177.35 177,279.15 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -88,106.97 -35,266.25 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 75,932.10 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -8,844,304.27 3,330,978.57 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 1,120,854.32 -8,573,188.43 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,478,075.08 -5,060,827.59 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 18,414.26 1,073,190.93 减：现金的期初余额 1,073,190.93 612,810.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,054,776.67 460,380.13 重庆云兴网晟科技有限公司 二〇二三年十月三十日 (责任编辑：admin) |