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国外比特币监管:韩国最严日本最松 美国牌照化(2)

  2017年7月1日,澳大利亚的比特币立法生效,在该国的比特币交易的交易税将更低。专业提供GST退费服务的网络Easy GST Refunds解释说,“澳大利亚商品与服务税(GST)就等同于其他国家的消费税。”

  澳大利亚政府终于兑现了承诺,在2017-2018年预算中宣布数字货币交易将不再需要重复缴税。“从7月1日起,购买数字货币将不再属于GST的范围,允许数字货币被当中货币一样用于GST用途。”

  此前,使用比特币的澳大利亚消费者需要缴纳两次GST:一次是在购买比特币时,另一次是在使用比特币兑换其他商品和服务时。

  美国:牌照化管理

  美国由于实施联邦制,各个州对待比特币的态度有所不同,比如华盛顿州比较严格,今年4月通过了5031号法案,规定了数字货币交易所需要申请牌照,同时要求独立第三方审核,并要求购买一定金额的“风险保证债券”,这个保证金大小与其前一年进行的交易额相关。这也导致大批比特币公司脱离华盛顿州,去往相对没有管制的特拉华州等州。

  美国其他州也在积极对比特币交易平台实施牌照化管理。2015年9月份,波士顿创业公司Circle获得了第一张BitLicense,但在2016年12月份,该公司宣布放弃比特币交易所业务,转而将重点放在支付方面。后来,纽约州金融服务部(NYDFS)正式授予加密货币交易所Coinbase在该州经营业务的许可证BitLicense。除了BitLicense,NYDFS向比特币创业公司Gemini信托公司和itBit信托公司授予了银行执照。

  对于比特币的一些衍生金融产品,美国不同监管部门的态度也不一样。比如今年早些时候,美国证券交易委员会(SEC)以市场缺乏监管为由驳回了两个比特币ETF的申请,但也同意了发起人继续申请。而2017年7月25日,加密货币交易平台运营商LedgerX LLC 获得美国商品期货交易委员会(CFTC)的批准,正式成为一家受美国联邦监管的合法数字货币交易所及衍生品合约清算所。

  从监管部门看来,各州负责比特币监管的部门也有所不同,比如纽约州是NYDFS,伊利诺伊州是财政与专业监管部(IDFPR)。全国层面,2017年7月26日, SEC表示数字代币的发售(即ICO)“受联邦证券法的管制”,但是没有对比特币这种虚拟货币提出监管意见。而早在2013年,美国财政部金融犯罪执法系统(fincen)曾发布指南,明确指出不能因为虚拟货币不是真实的货币,其相关主体就能逃脱货币转移服务法的监管。

  俄罗斯:禁止比特币之后又动摇

  俄罗斯对比特币的态度经历了一个重大转折。

  2014年2月,俄罗斯总检察院(Russian Prosecutor General)办公室发表声明,明确禁止在俄罗斯境内使用比特币,“俄罗斯联邦的官方货币是卢布。禁止引入其他货币单位和金钱代用品。”

  但之后俄罗斯又经历了动摇,2017年4月,俄罗斯财政部副部长Alexey Moiseev表示俄罗斯有可能会在2018年视定加密货币为合法,此后在这位副部长又表态,可能禁止“不符合资质”的普通散户参与加密货币交易,政府将只允许合格的投资者购买加密资产,理由是难防数字货币的庞氏骗局。

  但是随后不久,俄罗斯央行金融科技中心首席Maxim Grigoriev明确指出,当前在俄罗斯谈论加密货币合法化为之尚早。

  最新的消息是,俄罗斯央行提议将比特币定为数字商品,并对其进行征税。

  从严令禁止到放松管制,泰国对比特币的监管历程也与俄罗斯相似。

  韩国:加强反洗钱调查

  据韩联社报道,韩国金融服务委员会3日表示,将加大对比特币等数字货币的监管,并对利用数字货币进行洗钱、非法融资和其他违法交易的行为展开调查。该委员会称,应警惕近期数字货币的交易量和波动范围“过度”带来的风险。韩国是全球比特币交易规模最大的几个国家之一,预计有约100万人持有比特币。韩国金融服务委员会在一份声明中称,政府有必要对数字货币进行监管,以防止违法交易和单纯的投机行为。

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